保險公司合規管理辦法

內容解讀

為了進(jìn)一步加強保險公司合規管理，中國保監會(huì )發(fā)布《保險公司合規管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》)。《辦法》將于2017年7月1日起施行，2008年1月開(kāi)始施行的《保險公司合規管理指引》(保監發(fā)〔2007〕91號)同時(shí)廢止。

《辦法》結合近年來(lái)保險市場(chǎng)發(fā)展的情況，以及相關(guān)保險監管規則的變化，對《保險公司合規管理指引》進(jìn)行了修訂，主要修訂內容涉及以下四個(gè)方面:一是明確"三道防線(xiàn)"的合規管理框架。要求公司業(yè)務(wù)部門(mén)和分支機構、合規管理部門(mén)和合規崗位、內部審計部門(mén)共同組成合規管理的"三道防線(xiàn)"，各自履行相應合規管理職責。二是提高對公司合規部門(mén)設置、合規人員配備的要求。規定保險公司省級分公司應當設置合規管理部門(mén)，并對保險公司專(zhuān)職合規人員和兼職合規人員的配備提出了明確要求。三是提升合規管理的履職保障。完善保險公司合規管理部門(mén)職責，建立合規審核機制，強化合規信息系統建設，并增強合規工作獨立性。四是加強合規的外部監督。明確合規監管的原則，完善監管要求，對違反合規監管的行為設置相應監管措施，并加強保監局對轄區內保險機構合規工作的監管。

《辦法》的發(fā)布實(shí)施有利于進(jìn)一步健全保險監管制度體系，加強和改善保險公司合規管理工作，提高保險業(yè)依法合規經(jīng)營(yíng)水平，保障保險行業(yè)持續規范發(fā)展。[1]

征稿內容

保險公司合規管理辦法

(征求意見(jiàn)稿)

第一章 總則

第一條【制定目的】為了規范保險公司治理結構，加強保險公司合規管理，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國保險法》、《保險公司管理規定》等法律、法規和規章，制訂本辦法。

第二條【合規相關(guān)定義】本辦法所稱(chēng)的合規是指保險公司及其保險從業(yè)人員的保險經(jīng)營(yíng)管理行為應當符合法律法規、監管規定、行業(yè)自律準則、公司內部管理制度以及誠實(shí)守信的道德準則。

本辦法所稱(chēng)的合規風(fēng)險是指保險公司及其保險從業(yè)人員因不合規的保險經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責任、行政處罰、財務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

第三條【合規管理】合規管理是保險公司通過(guò)建立合規治理機制，制定和執行合規政策，開(kāi)展合規審核、合規檢查、合規風(fēng)險監測、合規考核及合規培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規風(fēng)險的行為。

合規管理是保險公司全面風(fēng)險管理的一項重要內容，也是實(shí)施有效內部控制的一項基礎性工作。

保險公司應當按照本辦法規定，建立健全合規管理制度，完善合規管理組織架構，明確合規管理責任，構建合規管理體系，推動(dòng)合規文化建設，有效識別并積極主動(dòng)防范化解合規風(fēng)險，確保公司穩健運營(yíng)。

第四條【合規文化】保險公司應當倡導和培育良好的合規文化，努力培育公司全體保險從業(yè)人員的合規意識，并將合規文化建設作為公司文化建設的一個(gè)重要組成部分。

保險公司董事會(huì )和高級管理人員應當在公司倡導誠實(shí)守信的道德準則和價(jià)值觀(guān)念，推行主動(dòng)合規、合規創(chuàng )造價(jià)值等合規理念，促進(jìn)保險公司內部合規管理與外部監管的有效互動(dòng)。

第五條【集團合規管理】 保險集團公司應當建立集團整體的合規管理體系，加強對全集團合規管理的規劃、領(lǐng)導和監督，提高集團整體合規管理水平。各成員公司應當貫徹落實(shí)集團整體合規管理要求，對自身合規管理負首要責任。

第六條【合規外部監督】中國保監會(huì )及其派出機構依法對保險公司合規管理實(shí)施監督檢查和評估。

第二章 董事會(huì )、監事會(huì )和總經(jīng)理的合規職責

第七條【董事會(huì )合規職責】保險公司董事會(huì )對公司的合規管理承擔最終責任，履行以下合規職責:

(一)審議批準合規政策,監督合規政策的實(shí)施，并對實(shí)施情況進(jìn)行年度評估;

(二)審議批準并向中國保監會(huì )提交公司年度合規報告，對年度合規報告中反映出的問(wèn)題，采取措施解決;

(三)決定合規負責人的聘任、解聘及報酬事項;

(四)決定公司合規管理部門(mén)的設置及其職能;

(五)保證合規負責人獨立與董事會(huì )、董事會(huì )專(zhuān)業(yè)委員會(huì )進(jìn)行溝通;

(六)公司章程規定的其他合規職責。

第八條【董事會(huì )授權專(zhuān)業(yè)委員會(huì )履行合規職責】保險公司董事會(huì )可以授權專(zhuān)業(yè)委員會(huì )履行以下合規職責:

(一)審核公司年度合規報告;

(二)聽(tīng)取合規負責人和合規管理部門(mén)有關(guān)合規事項的報告;

(三)監督公司合規管理，了解合規政策的實(shí)施情況和存在的問(wèn)題，并向董事會(huì )提出意見(jiàn)和建議;

(四)公司章程規定或者董事會(huì )確定的其他合規職責。

第九條【監事會(huì )合規職責】保險公司監事或者監事會(huì )履行以下合規職責:

(一)監督董事和高級管理人員履行合規職責的情況;

(二)監督董事會(huì )的決策及決策流程是否合規;

(三)對引發(fā)重大合規風(fēng)險的董事、高級管理人員提出罷免的建議;

(四)向董事會(huì )提出撤換公司合規負責人的建議，并附正當理由;

(五)依法調查公司經(jīng)營(yíng)中引發(fā)合規風(fēng)險的異常情況，并可要求公司相關(guān)高級管理人員和部門(mén)協(xié)助;

(六)公司章程規定的其他合規職責。

第十條【總經(jīng)理合規職責】保險公司總經(jīng)理履行以下合規職責:

(一)根據董事會(huì )的決定建立健全公司合規管理組織架構，設立合規管理部門(mén)，并為合規負責人和合規管理部門(mén)履行職責提供充分條件;

(二)審核公司合規政策,報經(jīng)董事會(huì )審議后執行;

(三)每年至少組織一次對公司合規風(fēng)險的識別和評估，并審核年度公司合規管理計劃;

(四)審核并向董事會(huì )或者其授權的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )提交公司年度合規報告;

(五)發(fā)現公司有不合規的經(jīng)營(yíng)管理行為的，應當及時(shí)制止并采取適當的補救措施，追究違規責任人的相應責任，并按規定進(jìn)行報告;

(六)公司章程規定、董事會(huì )確定的其他合規職責。

保險公司分公司和中心支公司總經(jīng)理應當履行前款第(三)和第(五)項規定的合規職責，以及保險公司確定的其他合規職責。

第三章 合規負責人和合規管理部門(mén)

第十一條【合規負責人】保險公司應當設立合規負責人。合規負責人是保險公司的高級管理人員。合規負責人不得兼管公司的業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金運用和內部審計部門(mén)等可能存在利益沖突的部門(mén)。

本條所稱(chēng)的業(yè)務(wù)部門(mén)指保險公司設立的負責銷(xiāo)售、承保、理賠等保險業(yè)務(wù)的部門(mén)。

第十二條【合規負責人的任命和解聘】保險公司任命合規負責人，應當根據《保險公司董事、監事和高級管理人員任職資格管理規定》和中國保監會(huì )的有關(guān)規定申請核準該擬任人員的任職資格。

保險公司解聘合規負責人的，應當在解聘后10日內向中國保監會(huì )報告并說(shuō)明原因。

第十三條【合規負責人職責】保險公司合規負責人對董事會(huì )負責，接受董事會(huì )和總經(jīng)理的領(lǐng)導，并履行以下職責:

(一)制定和修訂公司合規政策并報總經(jīng)理審核;

(二)將董事會(huì )審議批準后的合規政策傳達給公司保險從業(yè)人員，并組織執行;

(三)全面負責公司的合規管理工作，制訂公司年度合規管理計劃，并領(lǐng)導合規管理部門(mén);

(四)向總經(jīng)理、董事會(huì )或者其授權的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )定期提出合規改進(jìn)建議，及時(shí)報告公司和高級管理人員的重大違規行為;

(五)審核合規管理部門(mén)出具的合規報告等合規文件;

(六)公司章程規定或者董事會(huì )確定的其他合規職責。

第十四條【合規管理部門(mén)】保險公司總公司及省級分公司應當設置合規管理部門(mén)。保險公司應當根據業(yè)務(wù)規模、組織架構和風(fēng)險管理工作的需要，在其他分支機構設置合規管理部門(mén)或者合規崗位。

保險公司分支機構的合規管理部門(mén)、合規崗位及其合規人員，對上級合規管理部門(mén)或者合規崗位負責，同時(shí)對其所在分支機構的負責人負責。

保險公司應當以合規政策或者其他正式文件的形式，確立合規管理部門(mén)和合規崗位的組織結構、職責和權利，規定確保其獨立性的措施。

第十五條【合規獨立性】保險公司必須確保合規管理部門(mén)和合規崗位的獨立性，并對其實(shí)行獨立預算和考評。合規管理部門(mén)和合規崗位應當獨立于業(yè)務(wù)、財務(wù)、資金運用和內部審計部門(mén)等可能存在利益沖突的部門(mén)。

第十六條【合規部門(mén)職責】合規管理部門(mén)履行以下職責:

(一)協(xié)助合規負責人制訂、修訂公司的合規政策和年度合規管理計劃，并推動(dòng)其貫徹落實(shí)，協(xié)助高級管理人員培育公司的合規文化;

(二)組織協(xié)調公司各部門(mén)和分支機構制訂、修訂公司合規管理規章制度;

(三)組織實(shí)施合規審核、合規檢查、合規風(fēng)險監測，識別、評估和報告合規風(fēng)險;

(四)撰寫(xiě)年度合規報告;

(五)為公司新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)提供合規支持，識別、評估合規風(fēng)險;

(六)組織公司反洗錢(qián)等制度的制訂和實(shí)施;

(七)組織學(xué)習重要監管文件，開(kāi)展合規培訓，推動(dòng)保險從業(yè)人員遵守行為準則，并向保險從業(yè)人員提供合規咨詢(xún);

(八)審查公司重要的內部規章制度和業(yè)務(wù)規程，并根據法律法規、監管規定和行業(yè)自律規則的變動(dòng)和發(fā)展，提出制訂或者修訂公司內部規章制度和業(yè)務(wù)規程的建議;

(九)保持與監管機構的日常工作聯(lián)系，反饋相關(guān)意見(jiàn)和建議;

(十)組織或者參與實(shí)施合規考核和問(wèn)責;

(十一)董事會(huì )確定的其他合規管理職責。

合規崗位的具體職責，由公司參照前款規定確定。

第十七條【合規負責人和合規部門(mén)的權利】保險公司應當保障合規負責人、合規管理部門(mén)和合規崗位享有以下權利:

(一)為了履行合規管理職責，通過(guò)參加會(huì )議、查閱文件、調取數據、與有關(guān)人員交談、接受合規情況反映等方式獲取信息;

(二)對違規或者可能違規的人員和事件進(jìn)行獨立調查，可外聘專(zhuān)業(yè)人員或者機構協(xié)助工作;

(三)享有通暢的報告渠道，根據董事會(huì )確定的報告路線(xiàn)向總經(jīng)理、董事會(huì )授權的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )、董事會(huì )報告;

(四)董事會(huì )確定的其他權利。

董事會(huì )和高級管理人員應當支持合規管理部門(mén)、合規崗位和合規人員履行工作職責，并采取措施切實(shí)保障合規管理部門(mén)、合規崗位和合規人員不因履行職責遭受不公正的對待。

第十八條【合規人員配備】保險公司應當為合規管理部門(mén)或者合規崗位配備足夠的專(zhuān)職合規人員。保險集團公司、保險公司總公司專(zhuān)職合規人員數量不少于本級機構工作人員人數的3%。

保險公司省級分公司、中心支公司應當根據業(yè)務(wù)規模、人員數量、風(fēng)險水平等因素配備專(zhuān)職合規人員。省級分公司專(zhuān)職合規人員的數量不少于兩名，中心支公司專(zhuān)職合規人員的數量不少于一名。

保險公司總公司和省級分公司應當為各部門(mén)配備兼職合規人員。兼職合規人員負責本部門(mén)的日常合規管理，并配合公司合規管理部門(mén)工作。保險公司應當建立兼職合規人員的激勵機制，促進(jìn)兼職合規人員履職盡責。有條件的保險公司應當為支公司、營(yíng)業(yè)部或者營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部配備兼職合規人員。

第十九條【合規人員資質(zhì)】合規人員應當具有與其履行職責相適應的資質(zhì)和經(jīng)驗，具有法律、保險、財會(huì )、金融等方面的專(zhuān)業(yè)知識，特別是應當具有把握法律法規、監管規定、行業(yè)自律規則和公司內部管理制度的能力。

保險公司應當通過(guò)定期和系統的教育培訓提高合規人員的專(zhuān)業(yè)技能。

第四章 合規管理

第二十條 【三道防線(xiàn)】保險公司應當建立三道防線(xiàn)的合規管理框架，確保三道防線(xiàn)各司其職，協(xié)調配合，有效參與合規管理，形成合規管理的合力。

第二十一條【第一道防線(xiàn)】 保險公司各部門(mén)和業(yè)務(wù)單位履行合規管理的第一道防線(xiàn)職責，對其職責范圍內的合規管理負有直接和第一位的責任。其負責人應當勤勉盡職做好合規管理，兼職合規人員協(xié)助負責人進(jìn)行合規管理。

保險公司各部門(mén)應當主動(dòng)進(jìn)行日常的合規管控，定期進(jìn)行合規自查，并向合規管理部門(mén)或者合規崗位提供合規風(fēng)險信息或者風(fēng)險點(diǎn)，支持并配合合規管理部門(mén)或者合規崗位的合規風(fēng)險監測和評估。

第二十二條【第二道防線(xiàn)】 保險公司合規管理部門(mén)履行合規管理的第二道防線(xiàn)職責。合規管理部門(mén)應當按照本辦法第十五條規定的職責，向公司各部門(mén)、業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)活動(dòng)提供合規支持，組織、協(xié)調、監督各部門(mén)和業(yè)務(wù)單位開(kāi)展合規管理各項工作。

第二十三條【第三道防線(xiàn)】 保險公司內部審計部門(mén)履行合規管理的第三道防線(xiàn)職責，對公司合規管理情況進(jìn)行定期的獨立審計。

第二十四條【部門(mén)交流機制】保險公司應當在合規管理部門(mén)與內部審計部門(mén)之間建立明確的合作和信息交流機制。內部審計部門(mén)在審計結束后，應當將審計情況和結論通報合規管理部門(mén);合規管理部門(mén)也可以根據合規風(fēng)險的監測情況主動(dòng)向內部審計部門(mén)提出審計建議。

第二十五條【合規政策】保險公司應當制訂合規政策，經(jīng)董事會(huì )審議通過(guò)后報中國保監會(huì )備案。

合規政策是保險公司進(jìn)行合規管理的綱領(lǐng)性文件，應當包括以下內容:

(一)公司進(jìn)行合規管理的目標和基本原則;

(二)公司倡導的合規文化;

(三)董事會(huì )、高級管理人員的合規責任;

(四)公司合規管理框架和報告路線(xiàn);

(五)合規管理部門(mén)的地位和職責;

(六)公司識別和管理合規風(fēng)險的主要程序。

保險公司應當定期對合規政策進(jìn)行評估，并視合規工作需要進(jìn)行修訂。

第二十六條【行為準則】保險公司應當通過(guò)制定相關(guān)規章制度，明確保險從業(yè)人員行為準則，落實(shí)公司的合規政策，并為保險從業(yè)人員執行合規政策提供指引。

保險公司應當制定公司工作崗位的業(yè)務(wù)操作程序和規范。

第二十七條【合規風(fēng)險的識別、評估和監測】保險公司應當定期組織識別、評估和監測以下事項的合規風(fēng)險:

(一)保險業(yè)務(wù)行為;

(二)保險資金運用行為;

(三)保險機構管理行為;

(四)其他可能引發(fā)合規風(fēng)險的行為。

第二十八條【合規風(fēng)險報告路線(xiàn)】保險公司應當明確合規風(fēng)險報告的路線(xiàn)，包括:保險公司保險銷(xiāo)售從業(yè)人員、公司其他部門(mén)及其工作人員、兼職合規人員向合規管理部門(mén)、合規崗位的報告路線(xiàn)，各級合規管理部門(mén)或者合規崗位上報的路線(xiàn)，公司合規管理部門(mén)、合規崗位和合規負責人向總經(jīng)理、董事會(huì )授權的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )、董事會(huì )的報告路線(xiàn)。

保險公司應當規定報告路線(xiàn)涉及的每個(gè)人員和機構的職責，明確報告人的報告內容、方式和頻率以及接受報告人直接處理或者向上報告的規范要求。

第二十九條【合規審核】保險公司合規管理部門(mén)應當對下列事項進(jìn)行合規審核:

(一)重要的內部規章制度和業(yè)務(wù)規程;

(二)重要的業(yè)務(wù)行為、資金運用行為和機構管理行為。

第三十條【合規調查】保險公司合規管理部門(mén)應當按照合規負責人、總經(jīng)理、董事會(huì )及其授權的專(zhuān)業(yè)委員會(huì )的要求，在公司內進(jìn)行各種合規調查。

合規調查結束后，合規管理部門(mén)應當就調查情況和結論制作報告，并報送提出調查要求的機構。

第三十一條【違規事件舉報】保險公司應當建立違規事件舉報機制，確保每一位保險從業(yè)人員都有權利和途徑舉報違規事件。

第三十二條【合規考核和問(wèn)責】保險公司應當建立有效的合規考核和問(wèn)責制度，將合規管理作為公司年度考核的重要指標，對各級機構及其人員的合規職責履行情況進(jìn)行考核和評價(jià)，并追究違法違規事件責任人員的責任。

第三十三條【合規考核指標體系】 保險公司應當建立合規考核指標體系。合規考核指標至少應當包含以下內容:

(一)違規情況等結果性指標;

(二)合規風(fēng)險機制建設情況等過(guò)程性指標;

(三)否決性指標;

(四)其他合規指標。

保險公司各級機構、部門(mén)及其人員年度考核指標中的合規權重不低于10%。

第三十四條【合規培訓】保險公司合規管理部門(mén)應當與公司相關(guān)培訓部門(mén)建立協(xié)作機制，制訂合規培訓計劃，開(kāi)發(fā)有效的合規培訓和教育項目，定期組織合規培訓工作。

保險公司董事、監事和高級管理人員應當參加與其職責相適應的合規培訓。保險從業(yè)人員應當定期接受合規培訓。

第三十五條【合規管理信息系統】 保險公司應當逐步建立有效的合規管理信息系統，或者通過(guò)現有信息系統保證在合規管理工作中能夠及時(shí)、準確獲取公司業(yè)務(wù)、資金運用、財務(wù)、基礎管理等合規管理工作所需的信息。

第三十六條【分支機構合規管理】 保險公司各分支機構主要負責人對其合規管理負有首要責任，應當根據本辦法和公司合規管理制度，落實(shí)上級機構的要求，加強合規管理。

第五章 合規的外部監督

第三十七條【監管原則】中國保監會(huì )根據保險公司發(fā)展實(shí)際，采取區別對待、分類(lèi)指導的原則，加強督導，推動(dòng)保險公司建立和完善合規管理體系。

第三十八條【監管機構對公司合規的監督和評價(jià)】中國保監會(huì )定期通過(guò)合規報告或者現場(chǎng)檢查等方式對保險公司合規管理工作進(jìn)行監督和評價(jià)，評價(jià)結果作為實(shí)施風(fēng)險綜合評級(分類(lèi)監管)的重要依據。

中國保監會(huì )派出機構對轄區內保險公司分支機構合規管理的有效性進(jìn)行監督和評價(jià)，評價(jià)結果作為實(shí)施分支機構風(fēng)險綜合評級(分類(lèi)監管)的重要依據。

第三十九條【合規報告】保險公司應當在每年4月30日前向中國保監會(huì )提交公司上一年度的年度合規報告。保險公司董事會(huì )對合規報告的真實(shí)性、準確性、完整性負責。

公司年度合規報告應當包括以下內容:

(一)合規管理狀況概述;

(二)合規政策的制訂、評估和修訂;

(三)合規負責人和合規管理部門(mén)的情況;

(四)重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規情況;

(五)合規評估和監測機制的運行;

(六)存在的主要合規風(fēng)險及應對措施;

(七)重大違規事件及其處理;

(八)合規培訓情況;

(九)合規管理存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施;

(十)其他。

中國保監會(huì )可以根據監管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或者專(zhuān)項的合規報告。

第四十條【監管措施】 保險公司及其相關(guān)責任人違反本辦法規定的，中國保監會(huì )可以采取以下監管措施:

(一)責令限期改正;

(二)調整分類(lèi)監管評價(jià);

(三)調整公司治理評級;

(四)監管談話(huà);

(五)行業(yè)通報;

(六)其他監管措施。

對拒不改正或者情節嚴重的，依法予以處罰。

第四十一條【責任減免】 保險公司通過(guò)有效的合規管理，主動(dòng)發(fā)現違法違規行為，消除或者減輕違法違規后果，落實(shí)內部責任追究，完善內部制度和業(yè)務(wù)流程并及時(shí)向中國保監會(huì )或者其派出機構報告的，可依法免于追究責任或者從輕、減輕處理。

對于保險公司的違法違規行為，合規負責人或合規管理部門(mén)經(jīng)證明已經(jīng)履行風(fēng)險提示、報告或制止職責的，可依法免于追究責任。

第六章 附則

第四十二條【適用范圍】本辦法適用于在中華人民共和國境內成立的保險公司、保險集團(控股)公司，外國保險公司分公司、保險資產(chǎn)管理公司以及經(jīng)中國保監會(huì )批準成立的其他保險組織參照適用。

第四十三條【名詞】本辦法所稱(chēng)保險公司分支機構，是指經(jīng)保險監督管理機構批準，保險公司依法在境內設立的分公司、中心支公司、支公司、營(yíng)業(yè)部、營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)部以及各類(lèi)專(zhuān)屬機構。

本辦法所稱(chēng)保險從業(yè)人員，是指保險機構工作人員以及其他為保險機構銷(xiāo)售保險產(chǎn)品的保險銷(xiāo)售從業(yè)人員。

第四十四條【解釋主體】本辦法由中國保監會(huì )負責解釋。

第四十五條【施行日期】 本辦法自 年 月 日起施行。中國保監會(huì )2007年9月7日發(fā)布的《保險公司合規管理指引》(保監發(fā)〔2007〕91號)同時(shí)廢止。[2]