相互保險公司

定義

相互保險公司沒(méi)有股東，保單持有人的地位與股份公司的股東地位相類(lèi)似，公司為他們所擁有。相互保險公司沒(méi)有資本金，也不能發(fā)行股票，其運營(yíng)資金來(lái)源于保費，該公司設立前期所需的資金一般是通過(guò)借貸等方式由外部籌措;各成員也以其繳納的保費為依據，參與公司的盈余分配和承擔公司發(fā)生虧空時(shí)的彌補額。

分類(lèi)

按制定費率的不同和交付的不同，相互保險公司可以分為三類(lèi):

分攤收取的相互保險公司;預訂足量保險費的相互保險公司;永久性保險制的相互保險公司。

分攤收取的相互保險公司

保單持有人就是公司所有人，每人都有相同的表決權，理事會(huì )有公司成員選舉產(chǎn)生。這些公司通常業(yè)務(wù)范圍小，組織結構簡(jiǎn)單。參加保險時(shí)付少量保費，以支付日常費用和小額賠款。如果不足，其成員有無(wú)限攤收保費的責任。

預訂足量保險費的相互保險公司

在保險期的開(kāi)始，向投保人收取的全部保險費能夠應付經(jīng)營(yíng)費用和賠償費用后，往往會(huì )有剩余，剩余部分可用來(lái)加強公司財力。這種實(shí)力雄厚、組織規模較大的公司在世界保險業(yè)中占有一席之地，是相互保險公司的常見(jiàn)形式。

永久性保險制的相互保險公司

提供無(wú)限期保險，投保人簽訂保險合同的同時(shí)須一次性繳付大額保險費，數額必須達到使保費存款的投資收益足以賠付損失和支付各種費用。在保單生效若干年后，被保險人可以分享公司紅利。保險公司和被保險人都有權使保單作廢退出保險。如果保單被取消，保險公司將在扣除相關(guān)手續費后，退還該被保險人最初一次性支付的保險費。這種保險公司在承保類(lèi)型、承保數量、承保范圍和對被保險人的選擇方面都有嚴格的限制，以保護自身的利益。

公司比較

作為現代保險業(yè)常見(jiàn)的兩種公司組織形式，相互保險公司與股份保險公司各有優(yōu)勢。

相對于相互保險公司而言，股份保險公司具有以下幾個(gè)顯著(zhù)的優(yōu)點(diǎn):第一，籌集資金、擴展業(yè)務(wù)規模更為便利。股份保險公司可以通過(guò)資本市場(chǎng)來(lái)籌集資金，而相互保險公司籌集資金主要來(lái)自積累的盈余。第二，激勵機制更有效。股份保險公司可以實(shí)行股權激勵機制來(lái)吸引關(guān)鍵人才。股份保險公司歸股東所有，股東對公司運作比相互保險公司的所有者(保單持有人)有更濃厚的興趣，更關(guān)注于公司的經(jīng)營(yíng)管理。

而相互保險公司也具有自己獨特的優(yōu)勢:第一，可以有效避免敵意收購。相互保險公司不發(fā)行股票，其競爭對手無(wú)法通過(guò)資本市場(chǎng)運作來(lái)進(jìn)行惡意收購。第二，對消費者更有吸引力。與股份保險公司不同，相互保險公司經(jīng)營(yíng)所獲得的絕大部分利潤將返還給保單持有人，因此，保險消費者能最大限度地降低成本并獲得保障。