香港保險可以避稅避債嗎

所有保險公司在推廣時，幾乎都會提到一點：“保險具有避稅避債功能”。甚至江湖上還有順口溜：“離婚不分、欠債不還、訴訟不給、遺產(chǎn)稅不變”，真的有這么牛嗎？其實，這種想法真的很危險~

一、買香港保險避稅嗎？

保險具有稅務(wù)籌劃功能，這里的稅主要指“個人所得稅”和“遺產(chǎn)稅”。

1、個人所得稅

參考《中華人民共和國個人所得稅法》第四條（五）：

保險賠款是可以免征個人所得稅的。但是，這里的“保險賠款”通常是指重大疾病賠償款、意外險賠償、醫(yī)療險賠償、身故賠償金等。

保險基本原則之一是“損失補償”，意思是賠償額以實際損失為限。帶有理財功能的分紅、派息是不是也免征個人所得稅？

答案是否定的。理財型保險的利息、分紅跟“損失補償原則”的保險理賠是有本質(zhì)區(qū)別的，所謂的免稅并沒有法律依據(jù)。

所以，保險“避稅”通常避的是非分紅部分的保險理賠款，理財型保險的紅利、利息是不屬于免稅范圍的。

2、遺產(chǎn)稅

遺產(chǎn)稅是世界上普遍認(rèn)為征收難度很大的稅種之一，從提出征收到現(xiàn)在都未見正式立法。

現(xiàn)在說保險可以避遺產(chǎn)稅，還沒有法律基礎(chǔ)。

保險能夠避遺產(chǎn)稅，等法律出臺了再說吧！

二、買香港保險避債嗎？

《保險法》第二十三條：

很多人把條款解讀為：保險可以避債，哪怕欠了錢也不用還。實際上，法規(guī)保證的是保險金請求權(quán)，并沒有說保險的現(xiàn)金價值不能用于清償。

保單什么情況下會被用于抵債？

①、屬于強制執(zhí)行范疇

如果保單屬于法院強制執(zhí)行范疇內(nèi)，法院會強制退保去抵債。各個地區(qū)對理財型保險基本都可以強制執(zhí)行，但對于壽險保單是否可“強制執(zhí)行”有不同意見。

在浙江省，壽險保單也會被強制解除，而在北京、廣東等地對此相對寬松。

浙江省《關(guān)于加強和規(guī)范被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行的通知》

②為逃債的惡意投保行為

合同法第七十四條：債務(wù)人有害債權(quán)的行為，包括通過保險來惡意避債，被對方知道了是可以撤銷的。

③身故保險金被作為遺產(chǎn)處理

簡單來說，隔壁老王身前買了保單，受益人卻寫的是自己。身故理賠金屬于老王的遺產(chǎn)，需要用來還老王身前的欠債。

三、如何用香港保險來實現(xiàn)債務(wù)隔離

港交所行政總裁李小加先生說：

1.中國已經(jīng)很富強，她并不需要再多一個上海、深圳或者廣州，她需要一個與眾不同的香港；

2.香港人也應(yīng)有自信，內(nèi)地的主流從未想要損害“兩制”，因為維護“兩制”符合中國發(fā)展的根本利益。

商業(yè)運行的底層是法律，在不同的司法的司法管轄區(qū)，香港保險有天然的債務(wù)隔離優(yōu)勢：

信息保密性更好

訴訟難度大

法律體系不同

最后，投保人、受益人的設(shè)計很有講究，關(guān)鍵時刻能起到很好的債務(wù)風(fēng)險規(guī)避：

保單受益人指定：不指定受益人，保險被視為遺產(chǎn)，是會被用來清償債務(wù)的；

正確選擇投保人：一旦保單被強制執(zhí)行，退還的現(xiàn)金價值是屬于投保人的。在投保香港儲蓄分紅險時，選擇正確的家人來投保；

盡早投保：在有債務(wù)風(fēng)險隱患時盡早投保，特別是企業(yè)家和高凈值家庭。

保險真的可以避稅避債，但是有前提條件的。所以，務(wù)必找到專業(yè)的保險顧問，來進行相關(guān)咨詢。