科技保險

來(lái)源：360百科

基本簡(jiǎn)介

科技保險，是指運用保險作為分散風(fēng)險的手段，對科技企業(yè)或研發(fā)機構在研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、售后以及其他經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，因各類(lèi)現實(shí)面臨的風(fēng)險而導致科技企業(yè)或研發(fā)機構的財產(chǎn)損失、利潤損失或科研經(jīng)費損失等，以及其對股東、雇員或第三者的財產(chǎn)或人身造成現實(shí)傷害而應承擔的各種民事賠償責任，由保險公司給予保險賠償或給付保險金的保險保障方式。目前納入科技保險范疇的是本簡(jiǎn)介具體說(shuō)明的一系列保險產(chǎn)品，科技保險產(chǎn)品庫正在進(jìn)一步研發(fā)完善，相信不久的將來(lái)會(huì )形成一套全系列的科技保險產(chǎn)品，以方便科技企業(yè)根據自身的風(fēng)險需求合理安排風(fēng)險轉移。

主要種類(lèi)

科技保險的險種是由保監會(huì )和科技部共同分批組織開(kāi)發(fā)并確定的，第一批險種包括高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險、關(guān)鍵研發(fā)設備保險、營(yíng)業(yè)中斷保險、出口信用保險、高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體健康保險和意外保險等6個(gè)險種。

(一)高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險

采用索賠發(fā)生制承保方式，同時(shí)提供事故追溯期和30天延長(cháng)報告期。

(二)高新技術(shù)企業(yè)關(guān)鍵研發(fā)設備物質(zhì)損失險/物質(zhì)損失一切險

針對投保標的均為研發(fā)設備的特點(diǎn)，物質(zhì)損失險和物質(zhì)損失一切險綜合了傳統財產(chǎn)險和機損險的保險保障范圍，實(shí)現了與國際接軌，有利于科技企業(yè)全面的轉嫁風(fēng)險。同時(shí)，“二合一”的模式能夠簡(jiǎn)化流程，便于客戶(hù)理解條款和索賠。

(三)高新技術(shù)企業(yè)研發(fā)營(yíng)業(yè)中斷險

研發(fā)工作是一個(gè)持續的過(guò)程，研發(fā)資金是逐步投入的，并且資金使用隨著(zhù)項目進(jìn)展是動(dòng)態(tài)的，所以研發(fā)中斷保險的保險期間采用了工期制設計，便于保險金額的確定和提供充足的保障。

(四)出口信用保險

針對出口企業(yè)在經(jīng)營(yíng)出口業(yè)務(wù)過(guò)程中由于境外的商業(yè)風(fēng)險或政治風(fēng)險而遭受損失的一種特殊保險。在限額審批方面，同等條件下實(shí)行限額優(yōu)先；在保險費率方面，給予公司規定的最高優(yōu)惠。

(五)高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員住院醫療費用團體保險

保險金額的設置可由投保人靈活確定。住院醫療費用保險A款可以選擇增值保障：境外醫療費用保障。

住院醫療費用保險B款承包區域為世界范圍，提供的保障有：疾病住院津貼、重癥監護津貼、手術(shù)定額津貼。

(六)高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體人身意外傷害保險

被保險人員的年齡上限(70歲)較普通意外險要高，能夠滿(mǎn)足科技企業(yè)老年科研人員的保險需求；放低了參保人數的限制。

除通用的基本保障范圍外，主險條款還提供了可選擇的增值保險保障，分別是：住院醫療補償、住院津貼、重癥監護津貼、燒燙傷保障和家庭關(guān)愛(ài)金。

承保區域為世界范圍，可以為高管人員和研發(fā)人員赴境外學(xué)習、出差或工作解除后顧之憂(yōu)。

保險金額的設置可由投保人靈活確定。在一張保單下就可以實(shí)現不同被保險人投保的不同保險金額，能夠滿(mǎn)足科技企業(yè)不同職位員工的差異化的保險需求，且保險金額可以達到數百萬(wàn)。

法律政策

從2006年6月，相繼出臺了《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》《關(guān)于加強和改善對高新技術(shù)企業(yè)保險服務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》《關(guān)于進(jìn)一步支持出口信用保險為高新技術(shù)企業(yè)提供服務(wù)的通知》等相關(guān)政策，為科技創(chuàng )新提供風(fēng)險保障。

投保范圍

凡在中華人民共和國境內合法經(jīng)營(yíng)的高新技術(shù)企業(yè)、轉制科研院所以及其他科研機構均可投保科技保險。高新技術(shù)的范圍包括：電子與信息技術(shù)；生物工程和新醫藥技術(shù)；新材料及應用技術(shù)；先進(jìn)制造技術(shù)；航空航天技術(shù)；現代農業(yè)技術(shù)；新能源與高效節能技術(shù)；環(huán)境保護新技術(shù)；海洋工程技術(shù)；核應用技術(shù)；其他在傳統產(chǎn)業(yè)改造中應用的新工藝、新技術(shù)。

運行機制

在進(jìn)行科技保險模式創(chuàng )新的同時(shí)還應結合科技保險有效推行的運行機制進(jìn)行研究，以滿(mǎn)足不同層次高科技企業(yè)的需求，并有效提升其科技創(chuàng )新的積極性。由于科技活動(dòng)和與之相關(guān)風(fēng)險的特殊性，現階段我國科技保險推行工作應采取“政府引導、商業(yè)化運作”的形式嗍。總體上看，政府對科技保險的激勵政策主要有兩個(gè)方面：其一，對保險費用給予稅收優(yōu)惠和補貼；其二，鼓勵科技保險中介機構的設立和發(fā)展。但就目前運行狀況而占，科技保險中介機構的建立和完善仍需時(shí)日，而政策激勵的收效并沒(méi)有預期明顯。

在推動(dòng)科技保險運行方面，急需解決的是因政府財政補貼資金有限，而引起的“僧多粥少”問(wèn)題。面對該問(wèn)題，各科技保險試點(diǎn)城市可結合自身特點(diǎn)，采用分類(lèi)定率、逐批遞減和總額控制的手段對企業(yè)進(jìn)行合理財政補貼，力求使參與科技保險的企業(yè)達到效用最大化。分類(lèi)定率即有意識地將部分科技保險險種的補貼標準提高，使之得以重點(diǎn)推行。例如，對高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責任保險、關(guān)鍵研發(fā)設備保險、營(yíng)業(yè)中斷保險的補貼標準可略高于出口信用保險、高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團體健康保險和意外保險的補貼標準，促進(jìn)企業(yè)在科技研發(fā)過(guò)程中的技術(shù)投入。逐批遞減即根據各單位申請情況，試點(diǎn)期間分批審批科技保險費用補貼資金，補貼比率按批次遞減，各保險產(chǎn)品的首單，原則上給予最高比率的科技保險費補貼。總額控制即根據科技企業(yè)投保年份上一年的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值規模控制補貼資金最高限額。

存在問(wèn)題

1.政策引導推動(dòng)力度不強。從科技保險試點(diǎn)城市的情況來(lái)看：一是財政補貼政策不健全。只有取得認證、有效期兩年內、年銷(xiāo)售收入l億元以下的高新技術(shù)企業(yè)能享受到財政補貼，大量不符合此條件的企業(yè)被排斥在補貼之外。二是稅收優(yōu)惠政策尚未落實(shí)。雖然中央明確規定，科技保險保費支出納入企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)費用，享受?chē)乙幎ǖ亩愂諆?yōu)惠政策，在企業(yè)所得稅稅前按150%加計扣除。但由于該政策的實(shí)施細則未出臺，有些試點(diǎn)城市尚未兌現。

2.對科技保險的認識不到位。科技保險作為一項新生事物，全社會(huì )對其重要作用的認識很不夠。

(1)理論研究滯后。我國科技保險在理論上的研究還幾乎是一片空白。(2)對科技保險認識不足，沒(méi)有給予應有的重視，部門(mén)間缺乏常態(tài)的會(huì )商機制，遇到問(wèn)題時(shí)，部門(mén)、地方政府和保險公司相互銜接少，尚未形成合力推進(jìn)的格局。(3)一些高新技術(shù)企業(yè)誤認為科技保險是解決企業(yè)未參加社保的補充或作為一般員工的福利，沒(méi)有把科技保險和自身企業(yè)存在的科技風(fēng)險聯(lián)系起來(lái)。

3.科技保險專(zhuān)業(yè)人才匱乏。在科技保險的發(fā)展過(guò)程中，最為關(guān)鍵的因素是人才，這種人才的重要特點(diǎn)是具有復合型知識背景。從事科技保險的人員除了要有良好的保險知識和經(jīng)驗背景外，還應當對科技企業(yè)的風(fēng)險管理有足夠的認識，這是設計、經(jīng)營(yíng)和創(chuàng )新科技保險產(chǎn)品的基礎。然而這種既懂保險又懂高新技術(shù)風(fēng)險的高技術(shù)人才難以在短時(shí)間內成長(cháng)起來(lái)。因此，當前保險從業(yè)人員的素質(zhì)難以滿(mǎn)足科技保險發(fā)展的需求，人才的缺乏嚴重制約了科技保險的進(jìn)一步發(fā)展。

4.當前科技保險產(chǎn)品本身缺乏技術(shù)含量。從目前來(lái)看，大多數的科技保險都是在傳統保險產(chǎn)品的基礎上進(jìn)行的改造，險種設置缺乏針對性和層次性，設計粗糙，而且越是高風(fēng)險領(lǐng)域覆蓋面越小，不能很好地滿(mǎn)足高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險需求。作為特性存在的科技風(fēng)險又具有顯著(zhù)的行業(yè)特征，正是這種代表科技風(fēng)險特性的特征才是開(kāi)展科技保險過(guò)程中需要重點(diǎn)關(guān)注和解決的。所以，設計針對性強、適應科技企業(yè)需要的科技保險產(chǎn)品是當務(wù)之急。

5.科技保險中的道德風(fēng)險問(wèn)題。由于科技創(chuàng )新活動(dòng)不僅存在因各種原因導致項目失敗，造成投入損失的可能，還存在項目成功、商業(yè)化順利實(shí)現的獲利可能。也就是說(shuō)科技保險承保的不是傳統保險的純粹風(fēng)險，而是帶有投機性質(zhì)的風(fēng)險。一旦保險公司與科技企業(yè)間風(fēng)險分攤失衡，將會(huì )帶來(lái)嚴重的道德風(fēng)險問(wèn)題，科技企業(yè)會(huì )因為投保了科技保險，盲目追求高收益而忽視風(fēng)險防范，從而加大風(fēng)險損失的發(fā)生概率，對保險公司的穩健經(jīng)營(yíng)造成極大影響。

發(fā)展政策

為了進(jìn)一步推動(dòng)科技保險發(fā)展，今后應采取的主要措施有：1.政府應加大對科技保險的扶持力度，增強引導力。首先，要調整財政補貼辦法，進(jìn)_步擴大可投保范圍和保費補貼企業(yè)范圍，不論企業(yè)大小、所有制性質(zhì)，凡是具有高新技術(shù)產(chǎn)品、進(jìn)行科技創(chuàng )新的企業(yè)全部納入投保范圍，都應給予相應的補貼。其次，要進(jìn)一步拉大財政補貼差異，可將最高補貼比例提高到80%，最低補貼比例下降為30%，并根據企業(yè)創(chuàng )新等級劃分層級，對應補貼。再次要盡快制定并落實(shí)稅收優(yōu)惠政策的具體實(shí)施辦法。

2.建立政府主導下的多方協(xié)商機制。考慮到政府財力有限、各地科技發(fā)展不平衡、保險公司的承保動(dòng)力等因素，我國適宜采用政府主導下的商業(yè)運營(yíng)模式發(fā)展科技保險。政府主導，廣泛吸收保險公司、風(fēng)險投資等機構來(lái)參與科技風(fēng)險的分擔。目前，各主體間尚未建立常態(tài)的溝通機制，建議成立科技保險聯(lián)席工作委員會(huì )，并建立科技部門(mén)、保險監管部門(mén)、保險公司、高新技術(shù)企業(yè)代表等單位共同參與的常態(tài)協(xié)商制度，加強信息交流，共商問(wèn)題解決方案。科技部門(mén)應重視科技保險發(fā)展，出臺鼓勵科技創(chuàng )新的政策和措施；保險監管部門(mén)應加強宣傳，溝通供需雙方，出臺鼓勵科技保險創(chuàng )新的政策和措施，推動(dòng)科技保險向縱深發(fā)展；保險公司應努力提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平，積極進(jìn)行科技保險人才隊伍的培養，密切關(guān)注科技企業(yè)的認定進(jìn)展情況，明確科技保險的支持對象，開(kāi)發(fā)適合科技企業(yè)需求的保險產(chǎn)品，做好相應的保險宣傳與支持服務(wù)工作；高新技術(shù)企業(yè)代表就本行業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險保障需求應積極與有關(guān)部門(mén)進(jìn)行信息溝通，以作為相關(guān)企業(yè)和部門(mén)決策的依據，分散科技風(fēng)險。以問(wèn)題為中心，建立多方協(xié)商機制，能切實(shí)推進(jìn)科技保險的進(jìn)一步發(fā)展。

3.深入開(kāi)展科技保險的理論研究。在科技保險發(fā)展過(guò)程中，首要問(wèn)題是如何認識科技風(fēng)險，如何使科技保險能夠解決高新技術(shù)企業(yè)的后顧之憂(yōu)，使科技保險真正成為推動(dòng)科技創(chuàng )新的動(dòng)力。目前國內學(xué)者對科技保險方面的研究很不成熟，我們必須進(jìn)一步解放思想，轉變觀(guān)念，尤其是要積極進(jìn)行理論層面的研究。整合高校、研究機構、保險機構、科技機構的力量，運用非壽險精算學(xué)等理論和方法，結合科技風(fēng)險自身的特點(diǎn)，對科技保險險種設置、定價(jià)、相關(guān)政策方面進(jìn)行深入研究。另外，還要建立科技風(fēng)險數據信息管理體系，以便得到實(shí)時(shí)有效準確的數據，為科學(xué)厘定費率打下堅實(shí)的基礎。

4.加強宣傳引導，提高認知水平。要提高全社會(huì )尤其科技企業(yè)對科技保險的認知程度，政府、保險監管部門(mén)、保險企業(yè)、保險行業(yè)協(xié)會(huì )等部門(mén)可以通過(guò)各類(lèi)媒體加強宣傳引導。另外，從一些地方的成功經(jīng)驗看，不應把科技保險作為一個(gè)獨立的工作來(lái)開(kāi)展，而是把科技保險與科技金融、科技發(fā)展，與打造投資環(huán)境相結合，通過(guò)系統推動(dòng)，有效促進(jìn)科技保險的發(fā)展。因此，在發(fā)展科技保險的過(guò)程中，要形成政府、科技、保險和社會(huì )四力合一的發(fā)展態(tài)勢，共同推動(dòng)科技保險的發(fā)展。

5.建立多渠道科技保險人才培養路徑。保險公司應當重視并加大對科技保險專(zhuān)業(yè)人才的培養。在開(kāi)展科技保險的過(guò)程中，保險公司應當注意借用“外腦”，加強與高等院校、研究機構、保險中介機構、再保險公司等機構的合作。首先，與高校聯(lián)合進(jìn)行訂單式人才培養，設置科技保險課程或專(zhuān)業(yè)，培養既懂保險又懂技術(shù)的復合人才，逐步建立起科技保險人才庫。其次，加強業(yè)務(wù)培訓，提高科技保險相關(guān)從業(yè)人員的整體素質(zhì)。再次，業(yè)界可通過(guò)與高校聯(lián)合辦學(xué)，建立博士后工作站、實(shí)踐基地，與高校開(kāi)展科研項目合作、定期舉辦專(zhuān)題講座等方式和學(xué)界之間構建有效的交流渠道和平臺。另外，可采取學(xué)習考察、人才引進(jìn)等措施，提升科技保險行業(yè)業(yè)務(wù)水平，以推動(dòng)科技保險的發(fā)展。

6.完善科技保險產(chǎn)品體系，不斷加強產(chǎn)品創(chuàng )新。

保險業(yè)通過(guò)不斷創(chuàng )新，切實(shí)解決好科技保險經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的科技性問(wèn)題。保險公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應繼續深入了解科技企業(yè)保險需求，建立適應性和市場(chǎng)化的反饋機制，根據變化的市場(chǎng)需求不斷完善和健全科技保險產(chǎn)品體系，切實(shí)發(fā)揮保險在科技產(chǎn)品研發(fā)和科技成果轉化過(guò)程中的保障機制。首先，完善原有險種條款。結合市場(chǎng)發(fā)展實(shí)際，對原有產(chǎn)品進(jìn)行升級和創(chuàng )新。比如在科技保險原有條款基礎上，進(jìn)一步界定細化內容，便于高新技術(shù)企業(yè)理解和把握。其次，開(kāi)發(fā)新險種。在研究把握科技保險的風(fēng)險經(jīng)營(yíng)規律的基礎上，設計適合科技發(fā)展現狀和行業(yè)特點(diǎn)的科學(xué)、合理、可操作性強的科技保險險種。比如，可盡快推出技術(shù)交易險、國內貿易險等。再次，強化基礎數據管理。保險監管部門(mén)和保險企業(yè)應加強第一手資料收集，建立完善系統性強、分類(lèi)科學(xué)合理的科技保險數據庫。

7.控制道德風(fēng)險，增強保險公司經(jīng)營(yíng)穩定性。控制道德風(fēng)險，增強保險公司的經(jīng)營(yíng)穩定性，主要應采取以下措施：(1)科學(xué)厘定科技保險的費率。從當前我國科技保險的費率水平來(lái)看，筆者認為偏低，這樣既會(huì )抑制保險供給，又從根本上影響保險公司對高科技企業(yè)的保障程度，因此建議適當提高費率水平。而且實(shí)行浮動(dòng)費率制，對上一年度賠款低于一定額度的企業(yè)實(shí)行下浮費率；對賠款超過(guò)一定額度的企業(yè)則實(shí)行上浮費率。(2)設計免賠額，以約束科技企業(yè)為追求利潤最大化的冒險行為。(3)建立合理的風(fēng)險分攤機制。可以把保險公司承保、科技企業(yè)自保、風(fēng)險投資企業(yè)的投資結合起來(lái)，從不同角度、不同方式共同應對科技風(fēng)險，促進(jìn)科技企業(yè)的發(fā)展。