個(gè)人養老保險

簡(jiǎn)介

個(gè)人養老保險的保險合同對被保險人承擔下列保險責任:被保險人在養老金領(lǐng)取期內，可獲10年固定年金，如果被保險人在固定年金期間身故，其受益人(未指定受益人的，可由其法定繼承人)可繼續領(lǐng)取至10年，保險責任方告終止;如果被保險人領(lǐng)滿(mǎn)10年固定年金后仍健在，則可繼續領(lǐng)取養老金直至身故，保險責任方告終止;如果被保險人在保險費繳費期內身故，可按規定領(lǐng)取死亡退保金，保險責任終止。

個(gè)人養老保險費繳付方式可按月、季、年交付，亦可在投保時(shí)一次性繳清，每個(gè)被保險人月交保險費不得低于20元，年交保險費不得低于200元。開(kāi)始領(lǐng)取養老金的年齡分別為50、55、60、65等四檔，投保人可選擇自己認為最合適的檔次。被保險人交付保險費滿(mǎn)2年，如有急需，可憑單證向保險公司申請借款。借款金額不得超過(guò)保險單現金價(jià)值的70%，借款期限不得超過(guò)7個(gè)月。借款本息在借款到期時(shí)一并歸還，逾期不還，借款本息達到退保金額時(shí)，保險效力終止。

個(gè)人養老保險為我國多層次、多形式的社會(huì )養老保障制度的建立和完善，起到了不可缺少的作用。

受理范圍

社保局:未參加基本養老保險的城鎮企業(yè)(含已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉企業(yè))的失業(yè)職工;具有本市戶(hù)口(含農村戶(hù)口)的個(gè)體工商戶(hù)及雇工;具有本市戶(hù)口(含農村戶(hù)口)和《運營(yíng)證》的個(gè)體運輸業(yè)主及其雇工;與機關(guān)事業(yè)單位解除勞動(dòng)(聘用)關(guān)系的職工;非全日制工作人員;具有本市城鎮戶(hù)口的各類(lèi)靈活就業(yè)人員;已破產(chǎn)、解體、關(guān)閉的參保單位的漏投保人員;復員退伍未安置的軍人。

經(jīng)濟關(guān)系

定義

(僅指商業(yè)保險)是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費， 保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。

保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關(guān)系，以繳納保險費建立起來(lái)的保險基金，對保險合同規定范圍內的災害事故所造成的損失，進(jìn)行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。

保險屬于經(jīng)濟范疇，它所揭示的是保險的屬性，是保險的本質(zhì)性的東西。

從本質(zhì)上講，保險體現的是一種經(jīng)濟關(guān)系，表現在:

(1)保險人與被保險人的商品交換關(guān)系;

(2)保險人與被保險人之間的收入再分配關(guān)系。

從經(jīng)濟角度來(lái)看，

保險是一種損失分攤方法，以多數單位和個(gè)人繳納保費建立保險基金，使少數成員的損失由全體被保險人分擔。

從法律意義上說(shuō)，

保險是一種合同行為，即通過(guò)簽訂保險合同，明確雙方當事人的權利與義務(wù)，被保險人以繳納保費獲取保險合同規定范圍內的賠償，保險人則有收受保費的權利和提供賠償的義務(wù)。

由此可見(jiàn)，保險乃是經(jīng)濟關(guān)系與法律關(guān)系的統一。

保險是一種經(jīng)濟制度，同時(shí)也是一種法律關(guān)系。保險源于海上借貸。到中世紀，意大利出現了冒險借貸，冒險借貸的利息類(lèi)似于今天的保險費，但因其高額利息被教會(huì )禁止而衰落。1384年，比薩出現世界上第一張保險單，現代保險制度從此誕生。

保險首先是一種經(jīng)濟制度。

保險是為了確保經(jīng)濟生活的安定，對特定危險事故或特定的事件的發(fā)生所導致的損失，運用多數單位的集體力量，根據合理的計算，共同建立基金。

以為補償或給付的經(jīng)濟制度構成保險應具備4個(gè)要件:

①保險必須有危險存在。

建立保險制度的目的是對付特定危險事故的發(fā)生，無(wú)危險則無(wú)保險。

②保險必須對危險事故造成的損失給以經(jīng)濟補償。

所謂經(jīng)濟補償是指這種補償不是恢復已毀滅的原物，也不是賠償實(shí)物，而是進(jìn)行貨幣補償。因此，意外事故所造成的損失必須是在經(jīng)濟上能計算價(jià)值的。在人身保險中，人身本身是無(wú)法計算價(jià)值的，但人的勞動(dòng)可以創(chuàng )造價(jià)值，人的死亡和傷殘，會(huì )導致勞動(dòng)力的喪失，從而使個(gè)人或者其家庭的收入減少而開(kāi)支增加，所以人身保險是用經(jīng)濟補償或給付的辦法來(lái)彌補這種經(jīng)濟上增加的負擔，并非保證人們恢復已失去的勞動(dòng)力或生命。

③保險必須有互助共濟關(guān)系。

保險制度是采取將損失分散到眾多單位分擔的辦法，減少遭災單位的損失。通過(guò)保險，投保人共同交納保險費，建立保險補償基金，共同取得保障。

④保險的分擔金必須合理。

保險的補償基金是由參加保險的人分擔的，為使各人負擔公平合理，就必須科學(xué)地計算分擔金。

保險是一種法律關(guān)系。

保險是根據法律規定或當事人雙方約定，一方承擔支付保險費的義務(wù)，換取另一方對其因意外事故或特定事件的出現所導致的損失負責經(jīng)濟補償或給付的權利的法律關(guān)系。

其特點(diǎn)是:

①保險是一種合同法律關(guān)系;

②保險合同對雙方當事人均有約束力;

③保險合同中所約定的事故或事件是否發(fā)生必須是不確定的，即具有偶然性;

④事故的發(fā)生是保險合同的另一方當事人即被保險人無(wú)法控制的;

⑤保險人在保險事故發(fā)生后承擔給付金錢(qián)或其他類(lèi)似的補償;

⑥保險應通過(guò)保險單的形式經(jīng)營(yíng)。

含義

養老保險是社會(huì )保障制度的重要組成部分，是社會(huì )保險五大險種中最重要的險種之一。所謂養老保險(或養老保險制度)是國家和社會(huì )根據一定的法律和法規，為解決勞動(dòng)者在達到國家規定的解除勞動(dòng)義務(wù)的勞動(dòng)年齡界限，或因年老喪失勞動(dòng)能力退出勞動(dòng)崗位后的基本生活而建立的一種社會(huì )保險制度。

簡(jiǎn)單說(shuō)養老保險是由國家通過(guò)立法強制實(shí)行，保證勞動(dòng)者在年老喪失勞動(dòng)能力時(shí)，給予

基本生活保障的制度。基本養老保險實(shí)行社會(huì )統籌與個(gè)人帳戶(hù)相結合。

繳納

⑴企業(yè)和個(gè)人繳納養老保險費的標準:

以本人上一年月平均工資為繳費工資基數，按企業(yè)繳納 20%，個(gè)人繳納8%繳納。

繳費基數:(實(shí)際上年月平均工資)

被保險人本人月平均工資低于上一年本市職工最低工資標準的，以上一年本市職工月最低工資標準為基數繳納基本養老保險費。

被保險人本人月平均工資高于上一年本市職工月平均工資300%以上的部分，不繳納基本養老保險費，也不作為計發(fā)基本養老金的基數。

被保險人無(wú)法確定本人上一年月平均工資的，以上一年本市職工月平均工資為基數繳納基本養老保險費。(新招人員、失業(yè)后再就業(yè)人員以本人到企業(yè)工作第一月的工資作為當年繳費工資基數并按規定的比例繳納養老保險費;第二年繳費工資基數按本人上一年實(shí)發(fā)工資的月平均工資確定)

個(gè)人賬戶(hù)

實(shí)行社會(huì )統籌與個(gè)人賬戶(hù)相結合。職工本人按繳費基數的8%繳納養老保險費，企業(yè)按其繳納基數3%劃入個(gè)人賬戶(hù)，共11%計入個(gè)人賬戶(hù)。但從2006年一月起，國家規定企業(yè)不再將3%劃入個(gè)人賬戶(hù)，個(gè)人賬戶(hù)完全是個(gè)人繳費部分。

參加養老保險的員工，個(gè)人賬戶(hù)儲存額只用于員工個(gè)人養老，個(gè)人賬戶(hù)儲存額不得提前支取.個(gè)人賬戶(hù)余額個(gè)人繳費部分及其利息可以繼承。其余并入養老保險金;

條件

(1)達到國家規定退休年齡的退休人員

(2)從事井下、高空、高溫、特別繁重體力勞動(dòng)或者其它有害身體健康的工作，

男年滿(mǎn)55周歲，女年滿(mǎn)45周歲;

(3)男年滿(mǎn)50周歲，女年滿(mǎn)45周歲，經(jīng)市、區、縣勞動(dòng)鑒定委員長(cháng)會(huì )確認為完全喪失

勞動(dòng)能力的。

(4)在《規定》實(shí)施前參加工作的人員，繳費年限(含視同繳費年限)滿(mǎn)10年以上;

在《規定》實(shí)施后參加工作的人員，繳費年限(含視同繳費年限)滿(mǎn)15年以上

地方政策

根據北京市人民政府規定，繳費年限累計滿(mǎn)15年的，退休后按月領(lǐng)取基本養老金。

個(gè)人繳費年限不滿(mǎn)15年的(占地農轉工人員除外)，退休后不享受按月領(lǐng)取基本養老金待遇，其個(gè)人賬戶(hù)儲存額一次支付給本人，同時(shí)給予一次性養老補償金

基本養老金=基礎養老金(上一年本市職工月平均工資的20%)+個(gè)人賬戶(hù)養老金(本人賬戶(hù)儲存額的1/120)組成。

促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展

各國設計養老保險制度多將公平與效率掛鉤，尤其是部分積累和完全積累的養老金籌集模式。勞動(dòng)者退休后領(lǐng)取養老金的數額，與其在職勞動(dòng)期間的工資收入、繳費多少有直接的聯(lián)系，這無(wú)疑能夠產(chǎn)生一種繳勵勞動(dòng)者的職期間積極勞動(dòng)，提高效率。

此外，由于養老保險涉及面廣，參與人數眾多，其運作中能夠籌集到大量的養老保險金，能為資本市場(chǎng)提供巨大的資金來(lái)源，尤其是實(shí)行基金制的養老保險模式，個(gè)人賬戶(hù)中的資金積累以數十年計算，使得養老保險基金規模更大，為市場(chǎng)提供更多的資金，通過(guò)對規模資金的運營(yíng)和利用，有利于國家對國民經(jīng)濟的宏觀(guān)調控。

意義

保證再生產(chǎn)

通過(guò)建立養老保險的制度，有利于勞動(dòng)力群體的正常代際更替，老年人年老退休，新成長(cháng)勞動(dòng)力順利就業(yè)，保證就業(yè)結構的合理化。

社會(huì )安全

養老保險為老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所養。隨著(zhù)人口老齡化的到來(lái)，老年人口的比例越來(lái)越大，人數也越來(lái)越多，養老保險保障了老年勞動(dòng)者的基本生活，等于保障了社會(huì )相當部分人口的基本生活。對于在職勞動(dòng)者而言，參加養老保險，意味著(zhù)對將來(lái)年老后的生活有了預期，免除了后顧之憂(yōu)，從社會(huì )心態(tài)來(lái)說(shuō)，人們多了些穩定、少了些浮躁，這有利于社會(huì )的穩定。